In dit onderdeel van de paragraaf is een korte toelichting opgenomen op de beschikbare weerstandscapaciteit. In de volgende tabel is het totale beeld van de beschikbare weerstandscapaciteit opgenomen:
Beschikbare weerstandscapaciteit | Begroting 2023 | JV 2022 | Prognose 2023 | Begroting 2024 |
|---|---|---|---|---|
90% | 90% | 90% | 90% | |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Beschikbare weerstandscapaciteit | ||||
Stand Algemene reserve per 1-1 | 75.634 | 79.591 | 81.963 | 64.079 |
+ Toevoegingen | 0 | 15.836 | 0 | 0 |
- Onttrekkingen | -37.698 | -37.331 | -37.130 | -10.939 |
- Resultaat voor resultaatbestemming / Prognose resultaat | 23.866 | 19.246 | ||
1. Algemene reserve per 31-12 | 37.936 | 81.963 | 64.079 | 53.140 |
BR Grondexploitatie | 19.171 | 14.309 | 15.109 | 15.109 |
BR Strategische posities | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
BR Voorstudies | 262 | 0 | 0 | 500 |
2. Weerstandscapaciteit Grondbedrijf | 20.933 | 15.809 | 16.609 | 17.109 |
3. Onvoorzien en strikt onvermijdbaar | 1.039 | 1.039 | 889 | 1.039 |
Totaal | 59.907 | 98.810 | 81.576 | 71.288 |
Algemene reserve
De verwachte stand 2024 en het meerjarig verloop van de algemene reserve wordt bepaald door de volgende factoren:
- Besluitvorming uit vorige begrotingsjaren die doorwerkt in het verloop van de algemene reserve.
- De prognose van de uitkomst van het jaarresultaat voor 2023, zoals opgenomen in Turap-2 en Turap-1. Als gevolg van het totale verwachte jaarresultaat neemt de algemene reserve in 2023 (per 31-12) toe met € 19,2 miljoen.
- Voorstellen voor verrekening met de algemene middelen in deze Begroting 2024.
Reserves grondexploitaties
De ontwikkeling van het weerstandsvermogen van het grondbedrijf wordt in de paragraaf Grondbeleid toegelicht. In het verloop van de BR grondexploitatie zijn herziene ramingen van de grondexploitaties conform de Financiële Jaarrapportage Projecten 2022 verwerkt.
Onvoorzien en strikt onvermijdbaar
De post onvoorzien en strikt onvermijdbaar van € 1,0 miljoen is bij de Begroting 2024 ingezet als beschikbare weerstandscapaciteit.
Conclusie beschikbare weerstandscapaciteit
De totale beschikbare weerstandscapaciteit is bij de Begroting 2024 gedaald met € 27,5 miljoen ten opzichte van de vorige stand bij de Jaarrekening 2022.